關於印發《財務報銷服務指南》的通知

關於印發《財務報銷服務指南》的通知

財字〔2017〕5號

各院、部、處（室、館🍹、所、中心）📳、直屬單位：

為進一步規範學校財務報銷工作，更好地服務師生🖋，根據國家財經法規以及學校財務管理規章製度🧑🏿‍🦲，我處製定了《財務報銷服務指南》，請遵照執行😵‍💫。

附件：《財務報銷服務指南》

                                       財務處

                                  2017年6月30日

附件🤘🏻：

財務報銷服務指南

一🧛‍♂️🤾🏽、一般報銷流程

二💮↗️、事前審批

以下事項需要根據學校規定進行事前審批🚟，相關審批事項見下表🫸🏿🍸。

三🏄‍♂️、支出結算

（一）強製公務卡結算🤜。除簽證費🫕🪞、快遞費👏🏻、過橋過路費🈂️、出租車費等目前只能使用現金結算的支出外，其他支出必須使用公務卡或對公轉賬方式結算🆎。

（二）因特殊情形確實不能使用公務卡結算的🥇，應填寫《非公務卡結算報銷申請表》（見財務處“下載專區”），由經費負責人🤽🏿‍♂️、財務處審核同意後方可報銷。

（三）取得交易憑據🧔🏻‍♂️。實際發生公務卡消費而無法取得消費交易憑條的🧝🏿，可以提供打印的銀行交易明細單作為憑證🧑🏼‍💻。

四😎、票據整理

（一）票據信息

發票由依法正式註冊並存續的單位開具🤹🏽，各項要素齊全。

發票抬頭為“意昂4体育”🧑🏽🌵。

發票日期填寫清晰；發票金額大小寫準確相符。

發票有開票單位清晰可辨認的發票專用章或財務專用章。

發票內容（項目）不得空白🍘，需根據發生業務據實填寫。

（二）票據簽字

所有票據背面需經辦人親筆簽名🏊。

（三）票據查驗

單張發票或多張連號發票（含定額發票）累計1000元（含）以上🏝，需查詢發票真偽👨‍👩‍👦‍👦，打印查詢結果🏇🏿，連同發票一並作為報銷憑據。

（四）票據粘貼

粘貼單為A4大小，粘貼單樣式及粘貼要求見《粘貼單》、《票據粘貼規範》和《圖片粘貼範例》（見財務處下載專區）。

（五）票據丟失

丟失人需寫明丟失情況♛，提供票據存根聯復印件👆🏻，加蓋開票單位票據專用章，經單位領導審簽🫶🏽，加蓋單位公章，方能報銷🛩。

五、網上預約並審簽

（一）預約方式

1.登錄意昂4体育首頁http://www.cufe.edu.cn🐐，點擊首頁右下方“快速鏈接”下的“財務綜合信息門戶”🧍🏻。

2.用戶名及密碼🟦：教職工用戶名為工號，初始密碼為身份證號（18位，如末位為字母，請大寫）；學生用戶名為學號🧑🏻‍🚀，初始密碼為學號👨🏿‍🏫。

3.進入“網上預約報銷”模塊預約，打印預約報銷單🕐。

具體見財務處網站“文件下載”—《意昂4体育財務網上預約報銷流程》。

（二）預約單簽字

預約單打印完成後應由相關負責人簽字，項目負責人🦢、經費負責人對各項支出費用報銷的審批必須負責人本人親筆簽字。

（三）註意事項

1.網上預約如無法找到所需匯款的開戶銀行，預約人可填寫《意昂4体育銀行匯款開戶行添加申請表》（見財務處“下載專區”），交至財務處出納窗口，財務處將在一個工作日內處理。

2.網上預約報銷時🧑🏿‍🔧，公務卡業務與非公務卡業務應分別進行預約🛝。公務卡消費轉入對應公務卡。

六、財務報銷

（一）總體要求

1.嚴格執行批復的預算，嚴格執行各項支出的開支範圍和標準。各單位負責人對本單位支出的真實性♢💚、合法性、合規性負責。

2.當年發生的票據在當年報銷👰🏽；年末封賬後票據🚐，最晚在下年3月31日前報銷完畢👩‍👩‍👦‍👦。

（二）常見支出內容報銷要求

（三）支付方式

報銷款項可通過網上銀行匯款、轉賬支票🦉、現金及境外匯款四種方式支付🈁。

1.網上銀行匯款

財務人員根據預約單上填寫的收款人及開戶行等信息直接將款項轉入對應賬戶🏊🏼‍♂️。如因預約人填寫信息錯誤等導致的匯款失敗，經辦人員應填寫《意昂4体育轉賬匯款失敗重發表》（見財務處“下載專區”）🙅🏿‍♀️，加蓋部門公章後方可進行二次轉賬匯款🎽。

2.轉賬支票

（1）轉賬支票自出票之日起十日內有效，且不得折疊和汙損。如出現因支票過期等原因導致支票無法使用，應開具書面說明，由經費負責人簽字並加蓋部門公章💃🏿，連同作廢支票一並交回財務處方可重新開具支票。

（2）支票借款及時沖賬。各部門領用轉賬支票應自支票開具之日起15日內到財務處沖賬，限額支票如在領取當月進行消費，必須在當月月末前到財務處沖賬。限額支票借款人在沖賬時應先至財務處出納窗口領回借款單後再辦理借款沖銷。如不能按時辦理沖賬手續又無說明特殊原因的🪂，將暫停該部門報銷🦹‍♀️🚣🏽‍♀️。

3.現金

（1）各部門至少提前兩個工作日向財務處提出現金申請👍🏽🤵‍♀️，經相關科室同意後，由財務處會計人員代為預約🐞。

（2）現金領取時間🧝🏿⛓：

周一至周四：上午10:00-10:30🤸🏽‍♂️，下午14:00-15:00

周五：      上午10:00-10:30

4.境外匯款

申請由財務處辦理境外匯款的🍝，需按匯率折算後的人民幣金額先進行網上預約，持預約單與相關票據，到財務處填寫《境外匯款申請書》、《購買外匯申請書》。填寫時需事先明確收款人開戶銀行的銀行國際代碼（SWIFT CODE）👐、名稱、地址，收款人賬號🟤、名稱🚣🏽‍♀️、地址🛵，匯款成功後，財務處將按照銀行回單金額據實列支💃🏼。

（四）不合格票據處理

已提交的報銷單據如存在不合格票據💕，請在收到財務處短信或電話通知起10個工作日內領取，過期將不再保留↙️。

七、物流查詢

報銷單送至財務處後♓️，預約人可以通過財務綜合信息門戶隨時關註報銷單處理情況。

查詢方式：登錄“財務綜合信息門戶”，進入“網上預約報銷”模塊🤽，選中需要查詢的報銷單，點擊“查看預約物流”。