關於印發《意昂4体育公務卡管理辦法》的通知

附件：

意昂4体育公務卡管理辦法

第一章 總則

第一條  為進一步規範學校財務管理，減少現金支付結算，提高公務支出透明度🎒，根據財政部🧑🏻‍🔧、中國人民銀行《關於印發〈中央預算單位公務卡管理暫行辦法〉的通知》（財庫〔2007〕63號）、財政部《關於實施中央預算單位公務卡強製結算目錄的通知》（財庫〔2011〕160號）和《關於加快推進公務卡製度改革的通知》（財庫〔2012〕132號）等相關規定，結合學校實際→，製定本辦法🧖。

第二條  本辦法所稱公務卡🏍，是指學校教職工個人持有的，主要用於日常公務支出和財務報銷業務的銀聯標準信用卡👩‍👧。

第三條  本辦法所稱公務卡結算，是指學校教職工在公務活動中使用公務卡刷卡消費，在規定的期限內按現行財務製度審核後報銷還款的方式。

第四條  學校原使用現金結算的項目，符合公務卡結算條件的🍽，應當使用公務卡結算。公務卡結算項目參見《中央預算單位公務卡強製結算目錄》（附1）🧑‍🔬。

第二章 公務卡日常管理

第五條  學校公務卡的發卡銀行是中國工商銀行股份有限公司牡丹卡中心。

第六條   公務卡由財務處向發卡行申辦🫶。原則上學校在編在職教職工可以申請辦理公務卡。

（一）公務卡應在各部門組織下統一辦理。由各部門財務經辦人員到財務處申領《中央預算單位公務卡申請表》，組織教職工如實填寫並附身份證復印件，一並交給財務處，由財務處代為轉交發卡行辦理🧓🏼。新入職教職工在入職後應及時向本部門財務經辦人員提出辦卡申請。

各部門應對公務卡申辦人員的身份進行核驗🤾，如實填寫《意昂4体育公務卡辦理申請匯總表》（附2），經部門領導簽字蓋章後一並交給學校財務處。對於不符合申辦條件的人員不予辦卡，否則由此造成的損失由各部門自行承擔𓀛。

（二）發卡行根據教職工的申請資料按照銀行相關程序進行審核並辦理公務卡。辦卡成功後，發卡行將通過郵寄或其他方式將公務卡交與公務卡申請人。申請人在收到公務卡後應查驗密碼並及時修改公務卡密碼。

（三）公務卡申辦成功後🥟💇🏽，經財務處確認核實，由發卡行將持卡人姓名和卡號等信息統一錄入公務卡支持系統管理🧒🏻。

第七條   持卡人的公務卡相關信息變動時，應由本人及時提出公務卡信息變更申請⚠，填寫《意昂4体育公務卡信息變更申請表》（附3）🤩，經部門負責人簽字並蓋章後，由財務處通知發卡行及時維護公務卡支持系統🧙🏽‍♀️。

學校條持卡人發生調動、離職或退休時，各部門應及時將相關信息報送財務處，財務處辦理公務卡的停用手續，並通知發卡行及時維護公務卡支持系統🚣‍♂️。

第八條  公務卡主要用於公務支出的支付結算。公務支出發生後✶，持卡人應及時到財務處辦理報銷手續。公務卡可用於個人支付結算業務，但不得辦理財務報銷手續，學校不承擔私人消費行為引致的一切責任。

第九條  公務卡的正常信用額度為5萬元。持卡人在規定的信用額度和免息還款期內先支付🪻🛀🏻，後還款。目前公務卡僅用於辦理人民幣支出結算業務🙎🏽‍♀️⛏。

第十條  公務卡的卡片和密碼均由持卡人負責保管🥊。如公務卡遺失或損毀,持卡人須自行到發卡行申請辦理補辦等事宜🚦，辦卡成功後應將新卡賬號信息及時通知財務處🌜。

第十一條  發卡行按月向持卡人提供公務卡對賬單，並按照與持卡人約定的方式，及時向持卡人提供公務卡賬戶資金變動情況和還款提示等重要信息。

第十二條  持卡人對公務消費交易發生疑義的👩🏻‍🦯‍➡️，可按發卡行的相關規定等提出交易查詢。對報銷金額有疑義的，可向學校財務處進行查詢。

第三章 公務卡支付管理

第十三條  對於差旅、會議、購買等公務支出使用公務卡結算的📦，應在公務卡信用額度內🧝🏻‍♀️🧑🏿‍🍼，先通過公務卡結算，並須取得發票等財務報銷憑證和公務卡消費交易憑條（POS機小票）等消費憑證。公務支出按學校有關規定需要辦理事前審批的👨🏽‍🔧，持卡人應事先按要求履行相關審批手續。

第十四條  持卡人用公務卡進行公務支付前，應報經經費負責人同意🧑🏿‍🔧🚴‍♂️。未經批準的公務消費🌠、不符合學校財務管理規定的公務消費👳🏼‍♂️，一律視為持卡人私人消費，由持卡人自行負責❔，學校不予報銷🚣🏽。

第十五條  公務卡不允許透支提取現金。若自行透支提取現金👁，持卡人自行承擔提現手續費等費用。

第四章 公務卡財務報銷管理

第十六條  持卡人在公務消費後要盡快辦理財務報銷手續，最遲於發卡行規定的免息還款期前七個工作日到財務處辦理相關報銷手續📑。因持卡人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關費用🎟，由持卡人自行承擔。

第十七條  持卡人辦理公務消費支出報銷業務時，應通過學校“財務綜合信息門戶”進行網上預約❎，生成並打印《意昂4体育預約報銷單》👩🏿‍⚖️，並附公務消費的合法原始發票🦮、經本人簽名的公務卡消費交易憑條（POS機小票）👷🏻‍♀️、按學校財務製度要求提供的購物明細或消費清單等，按學校經費報銷審批程序的規定經相關負責人審批同意後送財務處審核報銷🙋🏿‍♀️。

實際發生公務卡消費而無法取得消費交易憑條的🤜🏻，可以提供打印的銀行交易明細單作為憑證✳️。

在進行網上預約報銷時，如同一經費項目既使用支票或匯款支付方式，又使用公務卡結算方式，可在同一預約單中進行申報🏷。

第十八條  財務人員登錄公務卡支持系統，根據持卡人提供的姓名、交易日期和消費金額等信息💇🏽‍♀️，查詢核對公務消費的真實性，審核確認後批準報銷✌🏼，報銷款項由財務處直接轉入公務卡辦理公務卡還款。

第十九條  確因工作需要，持卡人不能在規定的免息還款期內辦理報銷手續的👩🏽，可由持卡人或其所在部門相關人員向財務處提供持卡人姓名👐🏼🍋‍🟩、交易日期和每筆交易金額的明細信息，辦理借款手續📓☂️。經財務處審核批準後，於免息還款期之前，先將資金轉入公務卡，持卡人應在滿足報銷條件下及時到財務處補辦報銷手續🉑。

持卡人也可先自行償還欠款，待滿足報銷條件後按正常程序申請報銷，經財務處審核後將報銷資金轉入公務卡，持卡人可將墊付資金用於個人消費👨🏻‍🔧。

第二十條  因向供應商退貨等原因導致已報銷資金退回公務卡的🤽🏻‍♂️，持卡人應及時將相應款項退回學校，退款時應提交退款說明並經相關負責人簽字同意，由財務處進行相應賬務處理後及時將款項退回學校賬戶🙍🏿。

第二十一條  有下列情形之一的，相關費用由持卡人個人承擔，學校不予報銷。

（一）使用公務卡用於個人消費的🏤；

（二）報銷發票與公務卡消費交易憑條不符的；

（三）持卡人因個人原因所產生的公務卡手續費👩🏼‍🏫、滯納金、利息等；

（四）因持卡人未妥善保管或遺失公務卡等原因造成公務卡被盜刷所形成的支出或損失🧘🏼；

（五）其他不符合財務管理規定和要求或超出標準的消費。

第二十二條  實行公務卡製度後的結算方式管理：

（一）《中央預算單位公務卡強製結算目錄》規定的公務支出項目，應按規定使用公務卡結算，原則上不再使用現金結算。原使用對公轉賬方式結算的👲🏼，既可采用對公轉賬方式結算也可采用公務卡結算。

（二）采用公務卡結算方式後🧓🏿，原則上學校不再向教職工個人辦理現金借款🍼。特殊情況需辦理借款的🌪，應經所在部門、相關經費主管領導和財務處批準。

（三）下列情況可暫不使用公務卡結算🏋🏿‍♀️：

1.在縣級以下（不包括縣級）地區發生的公務支出🧑🏻‍🦳；

2.在縣級及縣級以上地區不具備刷卡條件的場所發生的單筆消費在200元以下的公務支出；

3.按規定支付給個人的支出；

4.簽證費、快遞費、過橋過路費📽、出租車費等目前只能使用現金結算的支出。

除上述情況外✪，因特殊情形確實不能使用公務卡結算的，應填寫《非公務卡結算報銷申請表》（附4），由經費負責人、財務處審核同意後方可報銷。

第五章 管理職責

第二十三條  財務處在公務卡管理工作中的主要職責是😬：

（一）選擇公務卡發卡行，簽訂公務卡服務協議。

（二）組織教職工辦理公務卡，做好新增、調動、退休等人員的公務卡管理工作。

（三）督促持卡人及時辦理公務卡項下公務消費支出的財務報銷手續🕒。協助發卡行向有逾期欠款的持卡人催收欠款。

（四）通過公務卡支持系統，審核持卡人提請報銷的公務卡消費信息，及時辦理公務卡報銷還款和資金退回等業務🚠，及時下載保存報銷還款信息，做好相關賬務處理工作，並按月與發卡行就公務卡報銷還款情況進行對賬。

（五）配合財政部做好公務卡監督管理等有關工作。

第二十四條   持卡人的主要職責是💡：

（一）按規定申請辦理公務卡，妥善保管卡片和密碼💞，並承擔因個人保管不善等原因引起的公務卡有關費用📊👱🏽。

（二）執行公務所需支出🫷🏻，原則上應使用公務卡結算和報銷🗺，並接受財政部門和學校財務部門對公務支出的監控管理。

（三）及時歸還公務卡項下銀行欠款👰🏽。因離職、退休等原因離開學校，應按學校要求清理公務卡項下債權債務，停止公務卡的使用🪒。

（四）遵守國家關於銀行卡使用管理的法律法規和本辦法有關規定🫀，規範使用公務卡🙇🏽‍♀️。

第六章 附 則

第二十五   條發卡行為持卡人提供以下優惠服務🚓：

（一）公務卡免收年費🤵🏼；

（二）免收公務卡本地工行存款手續費；

（三）公務卡內的存款在工行本地取現免收手續費🔩；

（四）免收公務卡掛失、補辦、更換新卡手續費；

（五）辦卡時如無特殊說明，公務卡默認開通免費余額變動提醒🆒，如未開通，可通過網上銀行⚗️、電話銀行或網點免費開通此業務🧑🏼🎏；

（六）享受發卡行一般信用卡的分期付款、特惠商戶及積分抵現活動（不含聯名卡專屬活動）。

第二十六條  本辦法自頒布之日起實行。

第二十七條  本辦法由財務處負責解釋😆🆎。

附：1.中央預算單位公務卡強製結算目錄

   2.意昂4体育公務卡辦理申請匯總表

   3.意昂4体育公務卡信息變更申請表

   4.非公務卡結算報銷申請表